FININTEL 360 · Superintendencia de Bancos Online

Resumen ejecutivo

Lectura financiera basada exclusivamente en datos oficiales normalizados y trazables.

Corte: —
Fuente: Superintendencia de Bancos

Principales saldos · período anterior vs actual

Comparación cronológica entre los dos últimos cortes disponibles

Posición relativa

Entidad seleccionada frente al sistema y a bancos individuales

Composición de cartera bruta

Distribución real por línea de crédito

Indicadores seleccionados vs sistema

Período activo · valores porcentuales

Evolución de saldos entre períodos

Activos, pasivos, patrimonio, inversiones y cartera neta

Estructura sobre activos

Fondos disponibles, inversiones y cartera bruta / activo

Variación real de principales cuentas

Período anterior → período actual

Cuenta	Anterior	Actual	Variación	Variación %

Composición de cartera bruta

Producto de crédito · período activo

Calidad de cartera

Por vencer, no devenga interés y vencida

Morosidad por línea de crédito

Entidad seleccionada vs total sistema

Principales fuentes de ingreso

Estado de pérdidas y ganancias acumulado al período activo

Resultado acumulado · período anterior vs actual

Comparación real del ranking

Lectura de rentabilidad

ROA y ROE frente al sistema

Composición de depósitos

Monetarios, ahorro, plazo y restringidos

Depósitos · período anterior vs actual

Vista y plazo según hoja RK

Intermediación y liquidez

Indicadores provenientes de la hoja INDICADORES

Indicadores de riesgo, eficiencia y rentabilidad

Entidad vs total bancos privados

Lectura comparativa

Diferencias absolutas frente al sistema

Detalle de indicadores financieros

Indicadores priorizados para lectura ejecutiva

Indicador	Entidad	Sistema	Diferencia

Universo completo de indicadores

Indicadores numéricos extraídos de la hoja INDICADORES · período activo

#	Indicador	Entidad	Sistema	Brecha

Mapa integral de salud

CMI · CAMEL · Basilea III referencial · calidad de datos

Lectura ejecutiva priorizada

Debilidades, fortalezas y agenda inmediata

Conciliaciones y trazabilidad

Validaciones cruzadas REP GERENCIAL · COMPOS CART · PYG · INDICADORES

Perspectivas del Cuadro de Mando Integral

Puntajes referenciales 0–100 · derivados del boletín

Mapa estratégico y prioridades

Aprendizaje → procesos → confianza → resultado

Matriz CMI

Objetivo · KPI/proxy · actual · referencia · lectura · iniciativa

Perspectiva	Objetivo	KPI / proxy	Actual	Referencia	Estado	Iniciativa

Componentes CAMEL

Capital · activos · gestión · ganancias · liquidez

Interpretación CAMEL

Metodología operativa con proxies transparentes

Matriz CAMEL

Indicadores y scores referenciales

Comp.	Indicador / proxy	Actual	Meta / referencia	Score	Estado

Dimensiones prudenciales

Capital · riesgo · apalancamiento · liquidez · transparencia

Lectura prudencial

Basilea III referencial con proxies del boletín

Matriz prudencial

Este módulo no sustituye CET1, Tier 1/2, LCR, NSFR ni leverage ratio regulatorios

Dimensión	Objetivo	KPI / proxy	Actual	Referencia	Estado	Iniciativa

Puente de subtotales del PYG

Base para preparación de presentación NIIF 18

Preparación y controles

Trazabilidad disponible y brechas para presentación formal

Mapa de preclasificación NIIF 18

Tratamiento referencial para entidad bancaria · requiere política contable aprobada

Cuenta / subtotal del boletín	Tratamiento preliminar	Importe	Observación

Ranking de bancos privados

Bancos individuales · período activo

#	Banco	Activos	Participación activos	Morosidad	ROA	ROE

Concentración del sistema

Participación de activos de los principales bancos

Centro de mando 360 recuperado de la arquitectura anterior. El snapshot embebido actúa como contingencia; en servidor la vista usa el último corte oficial normalizado y conserva el histórico sin series ficticias.

Estructura financiera real

Activos · cartera · depósitos · patrimonio

Salud integral

CMI · CAMEL · Basilea · consistencia

Calidad de cartera

Por vencer · no devenga · vencida

Señales ejecutivas

Riesgo · liquidez · rentabilidad · eficiencia

Cartera, vencimientos y cobranza · lógica del PDF integrada con control de fuente. El archivo financiero real permite calcular cartera por vencer, que no devenga intereses, vencida, cartera problemática, morosidad y cobertura. El detalle por cliente, factura/operación, fecha exacta de vencimiento y tramos de días se activa únicamente al importar una fuente operativa complementaria.

Importe pendiente / saldo de cartera

DISPONIBLE como cartera bruta agregada por banco.

Por vencer / no devenga / vencida

DISPONIBLE en COMPOS CART, incluso por línea de negocio.

Morosidad y cobertura

DISPONIBLE en INDICADORES.

Tramos 1–15, 16–30, 31–45, 46–60, >60 días

NO DISPONIBLE en el Excel agregado; requiere fecha de vencimiento por operación.

Cliente / concentración por cliente

NO DISPONIBLE en la base financiera agregada.

Factura / operación / pagado / gestión

NO DISPONIBLE hasta importar una fuente operativa de cobranza.

Condición real de cartera

Por vencer · no devenga interés · vencida

Morosidad por producto

Entidad vs sistema · datos reales

Concentración real por línea de crédito

Sustituye concentración por cliente mientras no exista detalle operativo

Cobertura y capacidad de absorción

Apoyo real a la gestión de cobranza

Desglose por vencimientos · detalle importado

Al día · 1–15 · 16–30 · 31–45 · 46–60 · >60 días

Concentración por cliente

Importe pendiente por cliente · fuente importada

Embudo de cobranza

Facturado → vencido → gestionado → recuperado

Pendiente e impagado por cliente

Comparación horizontal

Detalle de facturas / operaciones

Datos importados · filtro frontal

Vencimiento	Operación	Cliente	Tramo	Importe	Pagado	Pendiente	Estado

Tesorería y liquidez. Se recupera la lógica de fondeo y liquidez de la versión anterior con saldos reales. El archivo no contiene flujo de caja transaccional mensual, por lo que ese componente se excluye expresamente.

Composición real del fondeo

Depósitos monetarios · ahorro · plazo · restringidos

Depósitos reales · período anterior vs actual

Vista y plazo · serie cronológica disponible

Lectura de tesorería

Indicadores de liquidez, intermediación y estructura de pasivos

Riesgo, morosidad y solvencia. Integra calidad de cartera, cobertura, capitalización, suficiencia patrimonial y componentes CAMEL sobre la misma base real.

Universo de riesgos analizable con la fuente

Capacidad alta · parcial · insuficiente, sin inventar datos faltantes

Morosidad por línea

Entidad seleccionada vs sistema

Componentes CAMEL

Lectura referencial de salud financiera

Matriz de señales de riesgo

Nivel · sistema · brecha · lectura

Riesgo específico. Lectura construida únicamente con variables observables del boletín oficial.

Indicadores de riesgo

Entidad vs sistema

Cobertura de la fuente

Qué puede y qué no puede concluir FININTEL

Detalle trazable

Valor entidad · sistema · alcance

Volatilidad financiera. La vista recalcula el rango seleccionado con cortes oficiales válidos; por defecto usa la ventana histórica completa disponible.

Evolución histórica normalizada

Activos y cartera bruta · índice base 100 · rango seleccionado

La normalización permite comparar trayectorias sin confundir escalas monetarias.

Prioridad estadística actual

|Z-score| comparable entre variables · rango seleccionado

El gráfico usa |Z| para comparar señales de distinta unidad; no mezcla porcentajes con puntos porcentuales o USD.

Conclusión semántica

Lectura determinística · evidencia histórica + benchmark del corte

Recomendaciones potenciales

Agenda gerencial condicionada a las señales observadas

Volatilidad y estabilidad financiera

σ observada · σ robusta (MAD) · downside · máximo adverso · Z-score · rango seleccionado

Auditoría de transiciones mensuales

Mayores movimientos observados · bandera robusta de outlier · sin excluir datos automáticamente

Trazabilidad técnica de cortes oficiales · mostrar/ocultar

Regla metodológica v10.3.11: valores nulos no se convierten en cero; saldos usan variaciones mensuales consecutivas; ratios usan cambios consecutivos de nivel; se reportan σ observada y σ robusta (MAD). El resultado mensual se expresa en USD y no como coeficiente de variación cuando el promedio puede aproximarse a cero; si MAD=0 con σ observada positiva, la σ robusta se informa N/D por distribución degenerada. Un mes faltante o en cuarentena no se interpreta como variación de un mes. Las banderas de outlier son controles estadísticos. Un patrón extremo multivariable V/inverted-V conserva el snapshot para trazabilidad, pero excluye provisionalmente las transiciones que lo tocan del cálculo de volatilidad hasta validar la fuente.

Histórico real y volatilidad. FININTEL utiliza únicamente cortes oficiales disponibles. La profundidad temporal determina si la lectura es insuficiente, descriptiva, exploratoria o robusta.

Activos y cartera neta

Serie mensual oficial disponible

Resultado acumulado

Cortes oficiales disponibles

Volatilidad y estabilidad financiera

Motor server-side · ventana histórica real

Regla metodológica: FININTEL no confunde variación mensual con volatilidad. La volatilidad se calcula sobre series mensuales; el PYG acumulado se transforma primero a resultado mensual.

Alertas y análisis IA. Las alertas se generan con reglas transparentes aplicadas a indicadores reales. La narrativa automática no agrega hechos fuera del archivo.

Alertas priorizadas

Reglas sobre datos reales del corte

Diagnóstico automático

Descriptivo · diagnóstico · acción

1 · Qué pasó

Descripción del corte

2 · Qué explica la señal

Relaciones observables

3 · Qué revisar

Agenda de gestión

Diccionario maestro de indicadores. Reintegra la capa pedagógica de la versión anterior y la conecta a los 49 indicadores efectivamente detectados en la hoja INDICADORES.

Indicadores principales

Definición funcional para lectura del tablero

Universo de indicadores del archivo

49 denominaciones originales preservadas

#	Indicador original	Valor entidad	Valor sistema

Presupuesto vs real · sin cifras inventadas. La base financiera real contiene resultados observados, pero no incluye presupuesto mensual, metas, escenario aprobado, centro de costo/producto ni versión presupuestaria. Esos componentes se incorporan exclusivamente mediante el botón de importación.

Presupuesto mensualFALTA

MetasFALTA

Escenario aprobadoFALTA

Centro de costo / productoFALTA

Versión presupuestariaFALTA

Información real disponible

Base financiera actual

Estructura mínima esperada del archivo

El importador detecta nombres equivalentes

Periodo/Fecha — mes o fecha presupuestada.
Rubro/Cuenta — por ejemplo Ingresos, Gastos, Resultado.
Presupuesto — monto presupuestado.
Meta — opcional pero requerida para cobertura completa.
Escenario — aprobado/base/reforecast, etc.
Centro de costo o Producto — al menos una dimensión.
Versión — versión presupuestaria.

Presupuesto importado por rubro

Solo filas reconocidas y cargadas por el usuario

Rubro	Real	Presupuesto	Desviación	Desv. %

Detalle del presupuesto importado

Trazabilidad del archivo cargado

Periodo	Rubro	Presupuesto	Meta	Escenario	Centro/Producto	Versión

Fuente cargada

Archivo: Snapshot normalizado

Corte: —

Unidad original: miles de dólares y porcentajes.

Fuente declarada: Superintendencia de Bancos

Elaboración declarada: —

Hojas utilizadas

REP GERENCIAL: saldos, cartera, depósitos, patrimonio e indicadores resumen.
RK: comparación entre cortes disponible en el boletín de principales cuentas y resultados.
PYG: ingresos, gastos de operación y resultado acumulado.
COMPOS CART: cartera por vencer, no devenga interés y vencida.
INDICADORES: morosidad, liquidez, rentabilidad, eficiencia e intermediación.

Elementos eliminados por falta de respaldo

Series mensuales 2018–2026.
Presupuesto vs real.
Forecast y escenarios predictivos.
Clientes, facturas y embudos de cobranza.
Flujos de caja mensuales.
Filtros de región y segmentos no contenidos como dimensión transversal.

El tablero no rellena estos vacíos con supuestos.

Analítica avanzada incorporada

CMI: 16 objetivos/KPI-proxy distribuidos en cuatro perspectivas.
CAMEL: cinco componentes con scores referenciales y trazabilidad del indicador.
Basilea III: lectura prudencial referencial con proxies; no sustituye métricas regulatorias formales.
NIIF 18: puente de subtotales y mapa de preclasificación; no constituye adopción contable formal.

Control de consistencia reforzado

FININTEL v7 ejecuta seis conciliaciones cruzadas entre REP GERENCIAL, COMPOS CART, PYG e INDICADORES y mide completitud sobre los 49 indicadores numéricos detectados.

Esta validación es independiente del proxy de consistencia usado por el HTML adicional adjunto.

Transformaciones transparentes

Montos del Excel están en miles de USD; la vista predeterminada los convierte a USD millones dividiendo entre 1.000.
Porcentajes almacenados como decimales se presentan multiplicados por 100.
Gastos y pérdidas totales se muestran como cálculo derivado: Ingresos − Resultado del ejercicio.
Rankings y diferencias frente al sistema se calculan directamente sobre los bancos del archivo.

FININTEL 360 v10.3.11 · Superintendencia de Bancos Online · comparación multi-período · mapa integral de riesgos · volatilidad · contingencia por importación.