FININTEL 360 · SFPS · Datos oficiales SEPS

Resumen ejecutivo

Lectura financiera basada exclusivamente en datos oficiales normalizados y trazables.

Corte: —
Fuente: SEPS · Estadísticas SFPS

Principales saldos · período anterior vs actual

Comparación cronológica entre los dos últimos cortes disponibles

Posición relativa

Entidad seleccionada frente al universo seleccionado y a entidades individuales

Composición de cartera bruta

Distribución real por línea de crédito

Indicadores seleccionados vs sistema

Período activo · valores porcentuales

Evolución de saldos entre períodos

Activos, pasivos, patrimonio, inversiones y cartera neta

Estructura sobre activos

Fondos disponibles, inversiones y cartera bruta / activo

Variación real de principales cuentas

Período anterior → período actual

Cuenta	Anterior	Actual	Variación	Variación %

Composición de cartera bruta

Producto de crédito · período activo

Calidad de cartera

Por vencer, no devenga interés y vencida

Morosidad por línea de crédito

Entidad seleccionada vs universo/segmento

Principales fuentes de ingreso

Estado de pérdidas y ganancias acumulado al período activo

Resultado acumulado · período anterior vs actual

Comparación real del ranking

Lectura de rentabilidad

ROA y ROE frente al sistema

Composición de depósitos

Monetarios, ahorro, plazo y restringidos

Depósitos · período anterior vs actual

Vista y plazo según hoja RK

Intermediación y liquidez

Indicadores provenientes de la hoja INDICADORES

Indicadores de riesgo, eficiencia y rentabilidad

Entidad vs agregado del universo seleccionado

Lectura comparativa

Diferencias absolutas frente al sistema

Detalle de indicadores financieros

Indicadores priorizados para lectura ejecutiva

Indicador	Entidad	Sistema	Diferencia	Interpretación semántica

Universo completo de indicadores

Indicadores numéricos extraídos de la hoja INDICADORES · período activo

#	Indicador	Entidad	Sistema	Brecha

Mapa integral de salud

CMI · CAMEL · Prudencial SEPS referencial · calidad de datos

Lectura ejecutiva priorizada

Debilidades, fortalezas y agenda inmediata

Conciliaciones y trazabilidad

Validaciones cruzadas REP GERENCIAL · COMPOS CART · PYG · INDICADORES

Perspectivas del Cuadro de Mando Integral

Puntajes referenciales 0–100 · derivados del boletín

Mapa estratégico y prioridades

Aprendizaje → procesos → confianza → resultado

Matriz CMI

Objetivo · KPI/proxy · actual · referencia · lectura · iniciativa

Perspectiva	Objetivo	KPI / proxy	Actual	Referencia	Estado	Iniciativa

Componentes CAMEL

Capital · activos · gestión · ganancias · liquidez

Interpretación CAMEL

Metodología operativa con proxies transparentes

Matriz CAMEL

Indicadores y scores referenciales

Comp.	Indicador / proxy	Actual	Meta / referencia	Score	Estado

Dimensiones prudenciales

Capital · riesgo · apalancamiento · liquidez · transparencia

Lectura prudencial

Prudencial SEPS referencial · proxies claramente identificados

Matriz prudencial

Este módulo no sustituye CET1, Tier 1/2, LCR, NSFR ni leverage ratio regulatorios

Dimensión	Objetivo	KPI / proxy	Actual	Referencia	Estado	Iniciativa

Puente de subtotales del PYG

Base para preparación de presentación NIIF 18

Preparación y controles

Trazabilidad disponible y brechas para presentación formal

Mapa de preclasificación NIIF 18

Tratamiento referencial para entidad bancaria · requiere política contable aprobada

Cuenta / subtotal del boletín	Tratamiento preliminar	Importe	Observación

Ranking del universo seleccionado

Entidades individuales · período activo

#	Entidad	Activos	Participación activos	Morosidad	ROA	ROE

Concentración del sistema

Participación de activos de las principales entidades del universo

Centro de mando 360 recuperado de la arquitectura anterior. El snapshot embebido actúa como contingencia; en servidor la vista usa el último corte oficial normalizado y conserva el histórico sin series ficticias.

Estructura financiera real

Activos · cartera · depósitos · patrimonio

Salud integral

CMI · CAMEL · Basilea · consistencia

Calidad de cartera

Por vencer · no devenga · vencida

Señales ejecutivas

Riesgo · liquidez · rentabilidad · eficiencia

Cartera, vencimientos y cobranza · lógica del PDF integrada con control de fuente. El archivo financiero real permite calcular cartera por vencer, que no devenga intereses, vencida, cartera problemática, morosidad y cobertura. El detalle por cliente, factura/operación, fecha exacta de vencimiento y tramos de días se activa únicamente al importar una fuente operativa complementaria.

Importe pendiente / saldo de cartera

DISPONIBLE como cartera bruta agregada por entidad.

Por vencer / no devenga / vencida

DISPONIBLE en COMPOS CART, incluso por línea de negocio.

Morosidad y cobertura

DISPONIBLE en INDICADORES.

Tramos 1–15, 16–30, 31–45, 46–60, >60 días

NO DISPONIBLE en el Excel agregado; requiere fecha de vencimiento por operación.

Cliente / concentración por cliente

NO DISPONIBLE en la base financiera agregada.

Factura / operación / pagado / gestión

NO DISPONIBLE hasta importar una fuente operativa de cobranza.

Condición real de cartera

Por vencer · no devenga interés · vencida

Morosidad por producto

Entidad vs sistema · datos reales

Concentración real por línea de crédito

Sustituye concentración por cliente mientras no exista detalle operativo

Cobertura y capacidad de absorción

Apoyo real a la gestión de cobranza

Lectura del rango seleccionado

Extremo inicial vs extremo final · sin fabricar detalle operativo histórico

Desglose por vencimientos · detalle importado

Al día · 1–15 · 16–30 · 31–45 · 46–60 · >60 días

Concentración por cliente

Importe pendiente por cliente · fuente importada

Embudo de cobranza

Facturado → vencido → gestionado → recuperado

Pendiente e impagado por cliente

Comparación horizontal

Detalle de facturas / operaciones

Datos importados · filtro frontal

Vencimiento	Operación	Cliente	Tramo	Importe	Pagado	Pendiente	Estado

Tesorería y liquidez. Se recupera la lógica de fondeo y liquidez de la versión anterior con saldos reales. El archivo no contiene flujo de caja transaccional mensual, por lo que ese componente se excluye expresamente.

Composición real del fondeo

Depósitos monetarios · ahorro · plazo · restringidos

Depósitos reales · período anterior vs actual

Vista y plazo · serie cronológica disponible

Lectura de tesorería

Indicadores de liquidez, intermediación y estructura de pasivos

Riesgo, morosidad y solvencia. Integra calidad de cartera, cobertura, capitalización, suficiencia patrimonial y componentes CAMEL sobre la misma base real.

Universo de riesgos analizable con la fuente

Capacidad alta · parcial · insuficiente, sin inventar datos faltantes

Morosidad por línea

Entidad seleccionada vs sistema

Componentes CAMEL

Lectura referencial de salud financiera

Matriz de señales de riesgo

Nivel · sistema · brecha · lectura

Riesgo específico. Lectura construida únicamente con variables observables del boletín oficial.

Indicadores de riesgo

Entidad vs sistema

Cobertura de la fuente

Qué puede y qué no puede concluir FININTEL

Detalle trazable

Valor entidad · sistema · alcance

Volatilidad financiera. La vista recalcula el rango seleccionado con cortes oficiales válidos; por defecto usa la ventana histórica completa disponible.

Insumos regulatorios complementarios

Capa separada de la fuente oficial · VaR fondeo · concentración · brechas · liquidez estructural

Regla de gobernanza: un archivo manual nunca reemplaza silenciosamente un boletín o base oficial SEPS. Se conserva como “Insumo regulatorio complementario importado”, con entidad, período, fecha de carga y SHA-256.

Evolución histórica normalizada

Activos y cartera bruta · índice base 100 · rango seleccionado

La normalización permite comparar trayectorias sin confundir escalas monetarias.

Prioridad estadística actual

|Z-score| comparable entre variables · rango seleccionado

El gráfico usa |Z| para comparar señales de distinta unidad; no mezcla porcentajes con puntos porcentuales o USD.

Conclusión semántica

Lectura determinística · evidencia histórica + benchmark del corte

Recomendaciones potenciales

Agenda gerencial condicionada a las señales observadas

Liquidez estructural · metodología SEPS

1ra línea · 2da línea · volatilidad ×2 / ×2,5 · mínimo de liquidez

VaR regulatorio de fondeo · SEPS

90 saldos diarios · horizonte 30 días · correlación entre fuentes

Concentración y cobertura

100 mayores depositantes · vencimientos hasta 90 días · cobertura de activos líquidos

Brechas de liquidez · 8 bandas

Contractual · esperado · dinámico · liquidez en riesgo

Volatilidad y estabilidad financiera

σ observada · σ robusta (MAD) · downside · máximo adverso · Z-score · rango seleccionado

Auditoría de transiciones mensuales

Mayores movimientos observados · bandera robusta de outlier · sin excluir datos automáticamente

Trazabilidad técnica de cortes oficiales · mostrar/ocultar

Regla metodológica v10.3.11: valores nulos no se convierten en cero; saldos usan variaciones mensuales consecutivas; ratios usan cambios consecutivos de nivel; se reportan σ observada y σ robusta (MAD). El resultado mensual se expresa en USD y no como coeficiente de variación cuando el promedio puede aproximarse a cero; si MAD=0 con σ observada positiva, la σ robusta se informa N/D por distribución degenerada. Un mes faltante o en cuarentena no se interpreta como variación de un mes. Las banderas de outlier son controles estadísticos. Un patrón extremo multivariable V/inverted-V conserva el snapshot para trazabilidad, pero excluye provisionalmente las transiciones que lo tocan del cálculo de volatilidad hasta validar la fuente.

Histórico real y volatilidad. FININTEL utiliza únicamente cortes oficiales disponibles. La profundidad temporal determina si la lectura es insuficiente, descriptiva, exploratoria o robusta.

Activos y cartera neta

Serie mensual oficial disponible

Resultado acumulado

Cortes oficiales disponibles

Volatilidad y estabilidad financiera

Motor server-side · ventana histórica real

Regla metodológica: FININTEL no confunde variación mensual con volatilidad. La volatilidad se calcula sobre series mensuales; el PYG acumulado se transforma primero a resultado mensual.

Alertas y análisis IA. Las alertas se generan con reglas transparentes aplicadas a indicadores reales. La narrativa automática no agrega hechos fuera del archivo.

Alertas priorizadas

Reglas sobre datos reales del corte

Diagnóstico automático

Descriptivo · diagnóstico · acción

1 · Qué pasó

Descripción del corte

2 · Qué explica la señal

Relaciones observables

3 · Qué revisar

Agenda de gestión

Diccionario maestro de indicadores. Reintegra la capa pedagógica de la versión anterior y la conecta a los indicadores disponibles efectivamente detectados en la hoja INDICADORES.

Indicadores principales

Definición funcional para lectura del tablero

Universo de indicadores del archivo

denominaciones originales preservadas según boletín SEPS

#	Indicador original	Valor entidad	Valor sistema

Presupuesto vs real · sin cifras inventadas. La base financiera real contiene resultados observados, pero no incluye presupuesto mensual, metas, escenario aprobado, centro de costo/producto ni versión presupuestaria. Esos componentes se incorporan exclusivamente mediante el botón de importación.

Presupuesto mensualFALTA

MetasFALTA

Escenario aprobadoFALTA

Centro de costo / productoFALTA

Versión presupuestariaFALTA

Información real disponible

Base financiera actual

Estructura mínima esperada del archivo

El importador detecta nombres equivalentes

Periodo/Fecha — mes o fecha presupuestada.
Rubro/Cuenta — por ejemplo Ingresos, Gastos, Resultado.
Presupuesto — monto presupuestado.
Meta — opcional pero requerida para cobertura completa.
Escenario — aprobado/base/reforecast, etc.
Centro de costo o Producto — al menos una dimensión.
Versión — versión presupuestaria.

Presupuesto importado por rubro

Solo filas reconocidas y cargadas por el usuario

Rubro	Real	Presupuesto	Desviación	Desv. %

Detalle del presupuesto importado

Trazabilidad del archivo cargado

Periodo	Rubro	Presupuesto	Meta	Escenario	Centro/Producto	Versión

Fuente cargada

Archivo: Snapshot normalizado

Corte: —

Unidad original: miles de dólares y porcentajes.

Fuente declarada: Superintendencia de Economía Popular y Solidaria

Elaboración declarada: —

Hojas utilizadas

Estado financiero: cuentas contables y saldos por entidad.
Resultados del ejercicio: ingresos, gastos, márgenes y resultado.
Clasificación de cartera: por vencer, no devenga intereses y vencida.
Indicadores financieros: morosidad, cobertura, liquidez, rentabilidad, eficiencia y capitalización.
Frecuencia: mensual para S1–S3, mutualistas, FINANCOOP y CONAFIPS; trimestral para S4–S5.

Cobertura y límites de la fuente

Histórico: se construye cronológicamente desde los boletines oficiales disponibles.
Presupuesto/forecast: permanece N/D cuando la fuente oficial no lo publica.
Detalle operativo: clientes, transacciones y eventos operacionales requieren fuentes complementarias.
Liquidez regulatoria: VaR, top 100 depositantes y brechas por bandas solo se calculan con los insumos regulatorios exigidos.
Periodicidad: FININTEL no interpola meses trimestrales S4–S5.

El tablero conserva N/D antes que completar vacíos con supuestos.

Analítica avanzada incorporada

CMI: 16 objetivos/KPI-proxy distribuidos en cuatro perspectivas.
CAMEL: cinco componentes con scores referenciales y trazabilidad del indicador.
Prudencial SEPS: lectura referencial con proxies explícitos y puente normativo de liquidez; no sustituye métricas regulatorias formales.
NIIF 18: puente de subtotales y mapa de preclasificación; no constituye adopción contable formal.

Control de consistencia reforzado

FININTEL normaliza estructuras diferentes de Segmentos 1–5, mutualistas, FINANCOOP y CONAFIPS hacia un contrato canónico común y conserva metadatos de fuente, período, archivo y universo.

Las validaciones separan dato oficial, cálculo derivado, proxy analítico y N/D regulatorio.

Transformaciones transparentes

Montos de los boletines SEPS se normalizan a USD; la vista predeterminada los presenta en USD millones.
Porcentajes almacenados como decimales se presentan multiplicados por 100.
Gastos y pérdidas totales se muestran como cálculo derivado: Ingresos − Resultado del ejercicio.
Rankings y diferencias frente al agregado se calculan sobre las entidades del universo seleccionado.

FININTEL 360 SFPS v100.4.20.8.7.12 · SEPS oficial · TODO SFPS → segmento/tipo → entidad → período · riesgo · volatilidad · contingencia.

Lectura prudencial ampliada · v100.4.20.8.7.12

σ robusta: si MAD=0 pero existe dispersión observada, FININTEL muestra N/D · MAD degenerado; cero no se interpreta como estabilidad perfecta.
Brechas: el motor identifica escenario, banda y monto de la mayor brecha adversa cuando la estructura esté disponible.
VaR de fondeo: permanece incompleto mientras no exista la ventana diaria requerida; no se fabrica ni extrapola un VaR formal.
Gobernanza: los insumos importados complementan, pero no reemplazan, los cortes oficiales SEPS.