Responsables, comité y niveles de aprobación formalmente definidos
Existe una matriz RACI o equivalente y se conoce quién prepara, valida, aprueba y modifica cada componente.
InexistenteAdaptativa
Identificación de la empresa
Datos que personalizan el diagnóstico y los exportables.
Importar informe complementario
Admite PDF, DOCX, XLSX, CSV, TXT, JSON y HTML. El archivo se procesa temporalmente y las sugerencias no bloquean la edición manual.
No se ha importado ningún archivo.
| Aplicar | Campo | Sugerencia | Confianza | Evidencia |
|---|
Diagnóstico de madurez MIPEA
Califique cada práctica: 0 inexistente, 1 informal, 2 básica, 3 documentada, 4 integrada y 5 adaptativa/inteligente.
Gobernanza · peso 15%
Gobernanza presupuestaria
Políticas, roles, control de versiones, participación y separación entre meta, presupuesto, forecast y escenario.
Calendario, políticas, materialidad y control de versiones
El proceso tiene fechas, reglas, umbrales, fuentes autorizadas y trazabilidad de cambios.
InexistenteAdaptativa
Separación explícita entre meta, presupuesto, forecast y escenarios
Cada cifra cumple una finalidad distinta y no se manipula el forecast para fines de evaluación.
InexistenteAdaptativa
Participación, controlabilidad y prevención de holguras presupuestarias
La evaluación distingue variables controlables y existen mecanismos contra sesgos o reservas ocultas.
InexistenteAdaptativa
Estrategia · peso 15%
Estrategia, supuestos y escenarios
Traducción de objetivos en iniciativas, inductores, recursos, supuestos y respuestas ante escenarios alternativos.
Vinculación de partidas e inversiones con objetivos estratégicos
Cada asignación relevante identifica el objetivo, iniciativa, resultado esperado y responsable.
InexistenteAdaptativa
Supuestos macroeconómicos y sectoriales documentados
Inflación, crecimiento, tasas, precios, demanda y demás variables tienen fuente, fecha y propietario.
InexistenteAdaptativa
Escenarios base, favorable, adverso y de estrés
Los escenarios son coherentes entre ventas, costos, capital de trabajo, liquidez y financiamiento.
InexistenteAdaptativa
Disparadores y respuestas de gestión previamente definidos
La empresa conoce qué decisión ejecutar cuando una variable supera un umbral crítico.
InexistenteAdaptativa
Operaciones · peso 15%
Inductores y arquitectura operativa
Presupuesto basado en causas: demanda, precios, capacidad, materiales, inventarios, talento y comportamiento de costos.
Ventas desagregadas por precio, volumen, mezcla, canal y cliente
Los ingresos no se proyectan solo por tendencia; se modelan sus inductores comerciales.
InexistenteAdaptativa
Demanda conectada con capacidad, productividad y restricciones
Producción o servicio considera capacidad instalada, turnos, cuellos de botella y mantenimiento.
InexistenteAdaptativa
Compras e inventarios modelados con consumo, seguridad y lead time
Se integran existencias, abastecimiento, obsolescencia, proveedores y condiciones de pago.
InexistenteAdaptativa
Talento y costos clasificados por comportamiento e inductores
Se distinguen costos fijos, variables, semifijos, escalonados, discrecionales y comprometidos.
InexistenteAdaptativa
Finanzas · peso 20%
Integración financiera y viabilidad
Presupuesto maestro conectado con resultados, balance, flujo de efectivo, capital de trabajo, inversiones y financiamiento.
Estados financieros proyectados integrados y consistentes
Resultados, situación financiera y flujo de efectivo responden a las mismas reglas y supuestos.
InexistenteAdaptativa
Presupuesto de caja, saldo mínimo y fuentes de financiamiento
Se proyectan cobros, pagos, deuda, líneas disponibles, restricciones y brechas de liquidez.
InexistenteAdaptativa
Presupuesto de inversiones con evaluación y revisión posterior
CAPEX incluye calendario, desembolsos, beneficios, riesgos, VAN/TIR y responsable.
InexistenteAdaptativa
Capital de trabajo vinculado con ventas y operaciones
Cuentas por cobrar, inventarios y proveedores se proyectan con días y políticas explícitas.
InexistenteAdaptativa
Control · peso 15%
Control, variaciones y aprendizaje
Comparación causal, gestión por excepción, acciones correctivas y aprendizaje institucional.
Presupuesto flexible para comparar al nivel real de actividad
La evaluación distingue el efecto de actividad de los efectos de precio, consumo y eficiencia.
InexistenteAdaptativa
Desviaciones descompuestas por causas controlables y externas
Se analizan volumen, precio, mezcla, productividad, calendario, inflación, tasas y factores extraordinarios.
InexistenteAdaptativa
Materialidad, alertas y gestión por excepción
Los umbrales priorizan desviaciones por magnitud, recurrencia, tendencia, liquidez y riesgo.
InexistenteAdaptativa
Acciones con responsable, fecha, impacto y verificación
Cada desviación relevante produce una decisión trazable y seguimiento hasta su cierre.
InexistenteAdaptativa
Adaptabilidad · peso 10%
Forecasting y adaptación continua
Actualización continua de la visión futura, indicadores adelantados y reasignación dinámica de recursos.
Rolling forecast con horizonte constante
Al cerrar un periodo se incorpora uno nuevo sin borrar el presupuesto aprobado.
InexistenteAdaptativa
Frecuencia y horizonte definidos según volatilidad y tiempo de reacción
La empresa actualiza ventas, caja y variables críticas con una periodicidad útil para decidir.
InexistenteAdaptativa
Reasignación de recursos basada en prioridades y evidencia
Existen reglas para mover recursos sin perder autorización, trazabilidad ni responsabilidad.
InexistenteAdaptativa
Indicadores adelantados y forecasting proactivo
Pedidos, embudo, churn, capacidad, proveedores y señales externas anticipan impactos financieros.
InexistenteAdaptativa
Tecnología · peso 10%
Datos, analítica e inteligencia artificial
Gobierno de datos, automatización, modelos predictivos, explicabilidad y supervisión humana.
Datos integrados, trazables y con definiciones uniformes
ERP, CRM, operaciones y tesorería comparten maestros, reglas y controles de calidad.
InexistenteAdaptativa
Consolidación, validación y reportes automatizados
Se reducen plantillas manuales, errores de fórmula, duplicación y conciliaciones tardías.
InexistenteAdaptativa
Analítica predictiva comparada con modelos base
Los pronósticos de ventas, caja o demanda se validan fuera de muestra y se monitorea su sesgo.
InexistenteAdaptativa
Gobernanza de IA, explicabilidad y decisión humana
Los modelos tienen documentación, control de cambios, límites de uso y supervisión responsable.
InexistenteAdaptativa
Base financiera y operacional
Datos mínimos para estimar presión presupuestaria, liquidez, ciclo de conversión y escenarios. Los cálculos son diagnósticos.
Escenarios presupuestarios
Ajuste crecimiento de ventas y variación de costos. El sistema calcula ventas, resultado operativo y caja posterior a CAPEX y deuda.
Base
Favorable
Adverso
Estrés severo
Resultado ejecutivo
Madurez global0/100
Resultado operativo estimado0
Brecha de conversión0 días
Buffer de liquidezN/D
Radar de madurez
Madurez por dimensión
Hallazgos transversales
Fortalezas
Brechas
Oportunidades
Escenarios financieros
| Escenario | Ventas Δ | Costos Δ | Ventas | Resultado operativo | Margen | Caja posterior |
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Hoja de ruta estratégica
| Fase | Prioridad | Dimensión | Acción | Entregable | Responsable | KPI | Fecha |
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Resultados pendientes
Complete o importe la información y pulse “Calcular madurez y hoja de ruta”.